Los Sauces: Lázaro Báez y Cristóbal López pagaron a los Kirchner alquileres con sobreprecios del 41% al 134%

Lázaro Báez y Cristóbal López representaron el 88% de la facturación de la inmobiliaria Los Sauces SA, propiedad de la familia Kirchner. La justicia determinó, y así se leyó durante la última audiencia, que esos “contratos de locación innecesarios” fueron clave en la maniobra de lavado de dinero instrumentada a través de la compañía, ya que fueron “ideados para transferir fondos bajo una apariencia de legalidad”. Otro de los datos destacados durante la audiencia, fue que ambos empresarios pagaron alquileres con sobreprecios del 41% y más del 100%.En el marco del juicio a cargo del Tribunal Oral Federal 5 (TOF 5), este lunes se concluyó la lectura del requerimiento de elevación del caso Los Sauces. Se trata de las maniobras de lavado de activos alrededor de la inmobiliaria de la ex familia presidencial.El requerimiento de elevación a juicio sostiene que la empresa fue ideada y utilizada por Néstor y Cristina Kirchner, junto a su hijo Máximo como una sociedad pantalla destinada a canalizar, bajo apariencia lícita de alquileres, fondos ilícitos provenientes de la defraudación estatal en la obra pública vial (Grupo Báez) y de dádivas originadas en beneficios contractuales e impositivos irregulares (Grupo Indalo de Cristóbal López y Carlos De Sousa).Para consumar la maniobra, la firma incorporó terrenos, departamentos en el complejo Madero Center y hoteles que de inmediato fueron cedidos en locación a las empresas de esos contratistas, quienes pagaron cánones que resultaban “innecesarios para su actividad o con sobreprecios superiores a las tasaciones de mercado, sin mediar garantías ni intervención real del directorio”.En el plano económico, la acusación fiscal acreditó que entre enero de 2009 y marzo de 2016 Los Sauces S.A. facturó un total global de $29.362.422,30, del cual el 88% —exactamente $25.968.042,30— provino de manera exclusiva de los conglomerados de ambos empresarios afines.De ese caudal espurio, el Grupo Indalo inyectó el 65,1% ($19.116.391,33, divididos entre Inversora M&S, Álcalis de la Patagonia y la firma interpuesta Idea S.A.), mientras que el Grupo Báez aportó el 23,3% ($6.851.650,97, canalizados a través de Valle Mitre, Kank y Costilla, Loscalzo y Del Curto, y Austral Construcciones). Esta sostenida transferencia de recursos produjo un incremento patrimonial extraordinario en la firma familiar, cuyo patrimonio neto pasó de los iniciales $100.000 a trepar por encima del 12.000%, alcanzando $12.122.430,26 al cierre del ejercicio 2015, con ganancias acumuladas por $10.957.277,99.La última fase de la maniobra consistió en la apropiación e incorporación directa de ese dinero blanqueado al patrimonio privado de los expresidentes y sus hijos.Para eludir las restricciones y plazos legales del reparto formal de dividendos, la familia simuló haber realizado "préstamos" a la sociedad, lo que les permitió retirar de la caja de Los Sauces más de $10 millones en efectivo justificándolos como "devolución de créditos", pago de gastos personales y cobro de honorarios de directorio.Pero con un dato más: aquellos alquileres que ni siquiera contaron con una garantía, se pagaron con sobreprecios. El dueño del Grupo Austral, valores por encima del 41% a los precios de mercado y en el caso del Grupo Indalo, superior al 100%.Los sobreprecios del Grupo IndaloEl Ministerio Público Fiscal detalló que Cristóbal López y Fabián De Sousa “canalizaron pagos a favor de la empresa familiar bajo dos vías de alquiler en el Complejo Madero Center de Puerto Madero, pactados a precios inflados o sin causa real”.Por ejemplo, el dúplex (UF 440, Pisos 8° y 9°) y las cinco cocheras (Edificio Juana Manso) a favor de Inversora M&S S.A, representaron un monto facturado de $ 13.896.672,68 ($ 11.484.853,38 netos de IVA).Se dio cuenta de que el 21 de marzo de 2012 se suscribió el contrato de locación entre Máximo Kirchner y Fabián De Sousa por tres años (1° de abril de 2012 al 31 de marzo de 2015), pactado en USD 25.000 más IVA mensuales para el primer año, USD 27.500 más IVA para el segundo y USD 30.250 más IVA para el tercero.El 14 de marzo de 2014, restando un año de vigencia, se prorrogó por tres años más (del 1° de marzo de 2014 al 1° de marzo de 2017) fijando USD 30.250 más IVA para el primer año, USD 31.250 más IVA para el segundo y USD 32.250 más IVA para el tercero.Lo que develó los sobreprecios, fueron los valores consignados en la causa por parte del Tribunal de Tasaciones de la Nación.En el dictamen se expuso que las sumas abonadas superaban ampliamente las tasaciones oficiales de plaza: "el precio abonado por el grupo Indalo a la familia Kirchner exhibió un sobreprecio que oscila entre el 100% y el 150%”.Así, en noviembre de 2012, la firma Inversora M&S abonó la suma de $144.595 (+126,28%); en noviembre del año 2013, pagó la suma de $178.777,50 (+101,09%); en noviembre del año 2014, canalizó la suma de $282.837,50 (+148,53%); y en noviembre del año 2015, transfirió el monto de $361.298,44 (+134%)".Frente a esto, el Tribunal de Tasaciones de la Nación había fijado como valores locativos de mercado para el inmueble: $63.900 en noviembre de 2012; $88.900 en noviembre de 2013; $113.800 en noviembre de 2014; y $154.400 en noviembre de 2015.Otro contrato con el Grupo IndaloRespecto al departamento (UF 126, Piso 4° L) y tres unidades complementarias (Edificio Dique) a favor de Álcalis de la Patagonia S.A, empresa del Grupo Indalo, se detalló un total facturado por Los Sauces a dicha compañía, por 4.658.053,08 pesos (3.849.631,06 netos de IVA) entre abril de 2009 y marzo de 2016.Esa operación contó con otras “irregularidades y falta de causa comercial”. El contrato fue firmado el 21 de marzo de 2012 por Osvaldo Sanfelice (por Los Sauces) y Fabián De Sousa (a título personal como vivienda de su expareja Rafaela Karina Rubín). Se fijó un canon de USD 7.500 más IVA mensuales, pero pagado íntegramente por la química Álcalis de la Patagonia. La fiscalía remarcó que se trató de un “gasto personal sin justificación con el objeto societario”.También se dio cuenta de otra particularidad: el alquiler de "espacios comunes y amenities" en Madero Center. Se libraron dos facturas (en mayo de 2009 por $243.064,80 y en mayo de 2010 por $256.132,80) a nombre de Inversora M&S, sumando $499.197,60 a razón de USD 4.500 más IVA mensuales.Para la justicia federal se trató de un “sobreprecio absoluto y una simulación”. La fiscalía catalogó esta facturación como ficticia: "el justificativo detrás de la canalización de prácticamente medio millón de pesos —$499.197,60— a favor de la firma Los Sauces no ha encontrado fundamento en ningún contrato de locación o negocio jurídico real que sirva de sustento a esta operación dineraria".Ello debido a que el piso 4° "L" ya estaba alquilado y "el uso y goce de espacios comunes y amenities ya habían sido cedidos. Mal puede alquilarse algo que ya ha sido entregado en locación con anterioridad", rematando que "no puede sacarse rédito sobre algo que le pertenece a todos los copropietarios".El requerimiento de elevación a juicio leído este lunes individualizó que las constructoras y administradoras hoteleras de Báez canalizaron sumas también infladas para justificar el lavado.Se detalló el edificio de cuatro departamentos en Alvear 391 (Río Gallegos) alquilado a Kank y Costilla S.A, una de las compañías del Grupo Austral. El monto facturado fue de $ 1.999.431,18 (1.652.422,46 neto de IVA) entre enero de 2009 y octubre de 2015.El contrato se firmó el 30 de diciembre de 2008 por Máximo Kirchner y Martín Jacobs por 16.000más IVA mensuales(19.360 finales) durante 2009 y 2010, con sucesivas prórrogas que elevaron el valor a $21.780 (2011), $24.200 (2012), $26.620 (2013), $29.645 (2014) y hasta $36.300 (2015/2016).Consta en la acusación la acreditación de sobreprecios en la operación. Al rescindirse el contrato en octubre de 2015 tras las elecciones presidenciales, “Los Sauces alquiló las mismas unidades a inquilinos particulares”.Ante esa decisión, la fiscalía probó el sobreprecio que pagaba la constructora: "En efecto, al comparar el rendimiento de ambos alquileres entre octubre de 2015 y diciembre de 2016, se advierte que Los Sauces obtuvo una rentabilidad promedio menor con los nuevos inquilinos que la prevista con Kank y Costilla —$425.200 en lugar de $533.610—, lo que demuestra la existencia de sobreprecios superiores al 25% en los alquileres canalizados por la empresa constructora de obra pública vial".Lo mismo ocurrió con el edificio de cuatro departamentos en Mariano Moreno 882 (Río Gallegos) cuyos inquilinos fueron Loscalzo y Del Curto y la firma insignia de Lázaro Báez, Austral Construcciones.Por una lado, Loscalzo y Del Curto S.R.L pagó a la inmobiliaria de los Kirchner $ 1.691.580 (1.398.000 neto de IVA) entre enero de 2009 y diciembre de 2014.Al vencer este plazo, el contrato se transfirió a Austral Construcciones, que entre enero y octubre de 2015 transfirió $ 323.915,79 (267.699 neto de IVA) por el mismo inmueble.Al analizar los contratos, el Ministerio Público Fiscal calificó que hubo un “idéntico formato” que el de Alvear 391, firmado el 30 de diciembre de 2008 a $16.000 más IVA mensuales. Al pasar a Austral Construcciones en enero de 2015, se pactaron $ 27.000 mas IVA (32.670 final) para 2015 y 30.000 más IVA (36.300 final) para 2016.En marzo de 2016, Romina Mercado -sobrina de Néstor y Cristina- alquiló los departamentos a particulares por cánones de $6.000 a $7.500 mensuales: "La comparación de los números resulta elocuente. Al confrontar el período que va desde octubre de 2015 hasta diciembre de 2016, Los Sauces percibió $378.200 de los nuevos inquilinos frente a los $533.610 que hubiera obtenido de mantener el contrato vigente con Austral Construcciones".Esa brecha confirmó un sobreprecio que la acusación cuantificó por encima del 41% a favor de Los Sauces.El alquiler de un hotel de los KirchnerEste tipo de maniobras también incluyó al Hotel La Aldea del Chaltén, cuyo gerenciamiento inicial estuvo a cargo de Valle Mitre, propiedad de Báez. Esa misma compañía, administró el hotel Alto Calafate (Hotesur SA).El detalle expone una cifra facturada a Los Sauces, entre junio de 2009 y mayo de 2013 d$ 2.836.724 (2.344.400 neto de IVA).El Tribunal de Tasaciones de la Nación determinó que el hotel fue adquirido por Los Sauces el 13 de abril de 2009 por $200.000 (USD 54.054). El requerimiento expuso textualmente la pericia del TTN: "el Tribunal de Tasaciones de la Nación logró demostrar que el valor del hotel era considerablemente mayor, pues ascendía en esa fecha a $2.890.000 —781.081 en USD—, es decir más de trece veces el valor declarado".La acusación habla de una “ganancia y desproporción económica”. Inmediatamente adquirido, Los Sauces le cedió la explotación a Valle Mitre a cambio de un canon locativo de 10.000 dólares y luego 15.000 dólares mensuales más IVA.¿Qué dice el dictamen?"...el canon fijado implicó la recuperación del valor total de compra del hotel en apenas 5 meses de concesión del establecimiento, sino que además el flujo canalizado a lo largo de cuatro años en favor de los expresidentes superó en más de 13 veces el precio por el que la familia Kirchner adquirió el hotel, lo que evidencia la inverosimilitud del negocio y revela la ilicitud de la maniobra".